Любому государству нужны деньги на собственные государственные нужды, это понятно. Одно для этого развивает экономику, поддерживает бизнес и создаёт нормальные условия для работы, в том числе в Интернете. Другое ищет, у кого из граждан деньги есть и пытается убедить их поделиться с собой для их же блага (официальная позиция). Вторым путём идут в Беларуси, где после нашумевшего закона о тунеядстве и грядущей деноминации, вводят налог на банковские вклады (депозиты).
Какие вклады попадают под налог
Ранее в банковской сфере Беларуси все вклады были отзывными, то есть, снять деньги можно было в течение 5 дней. В некоторых случаях проценты терялись, в некоторых нет, но факт остаётся фактом – закрыть досрочно можно было любой депозит. Теперь вклады поделятся на два вида – отзывные и безотзывные, по первым принцип закрытия остаётся прежним, но падают проценты, по второму закрыть депозит до завершения его срока нельзя.
Под выплату подоходного налога с дохода по банковским вкладам попадают отзывные депозиты, сроком до 1 года для белорусских рублей и 2 лет для вкладов в валюте. Не взимается 13% с вкладов «до востребования» (это понятно, взимать нечего) и безотзывных депозитов (1 год для рубля, 2 для валюты), с остальных вкладов налог с дохода заплатит банк.
Силу закон обретает с 1 апреля 2016 года, но ставки изменяются уже сейчас, например, отзывной валютный вклад БеларусБанка «4 сезона» вчера предлагал 3,5% + премия, сегодня, 12 ноября, уже 2,5% + премия. С 1 апреля придётся считать доход и производить с него уплату 13% (дату могли выбрать и менее смешную).
Официально появление декрета №7 объясняется необходимостью снижения доли «горячих вкладов», то есть коротких или отзывных депозитов, для привлечения финансов в банковский сектор. Не являясь министром экономики, замечу, что средства и цели тут противоречат друг другу, но об это ниже.
Плюсы и минусы для государства
Формальные плюсы государства:
- - Увеличение сбора налогов,
- - Улучшение финансового состояния банков, не за счёт притока средств, а за счёт невозможности снятия досрочно большинства депозитов,
- - Ужесточение контроля над финансами граждан.
Реальные минусы:
- - Перетекание рублёвых вкладов в валютные,
- - Сокращение общего объёма депозитов за счёт снижения доли коротких вкладов,
- - Снижение доверия к банковской сфере.
Выплата подоходного налога с дохода решение не самое оригинальное, но оно снижает доходность вклада, что плохо для тех, кто годами собирал деньги и теперь получает проценты для поддержки штанов в непростое для экономики время. Как минимум, с доходности депозита надо отнять 1/8 – это 13% налога.
Невооружённым взглядом видно доминирование минусов над плюсами даже для государства, что же касается вкладчиков, то дело ещё печальней.
Плюсы и минусы для вкладчиков
Плюсы для вкладчика:
- - Повышение ставок по вкладам для длинных безотзывных депозитов,
- - Всё.
Минусы для вкладчика:
- - Падение процентов по самым популярным коротким и отзывным депозитам,
- - Путаница,
- - Рост недоверия к банкам.
Спокойно отнесутся к декрету те, кто держит в банке большие суммы в валюте на длинных депозитах – для них доходность останется прежней (уплату 13% компенсирует повышение ставки). Пострадают любители хранить деньги в банке для надёжности, нет смысла класть маленькую сумму в валюте или любую в рублях на длинный депозит без возможности отзыва денег, соответственно, понесут в МатрацБанк.
Пример
Положили вы на вклад «Четыре сезона» 500$. Снять вклад можно через месяц, проценты 2,5 + бонус, в сумме 3,5. Итого за год, если хватит терпения, вы получите доход 17,5$, с которых надо заплатить 13%, то есть пойти в налоговую, заполнить декларацию, вернуться в банк и заплатить налог.
Овчинка выделки не стоит для вкладчика, и вот государство теряет, ведь отзывных коротких депозитов с небольшой суммой вклада много.
Уплата налога
С уплатой подоходного налога всё стало ясно, банк будет автоматом снимать 13% с дохода и необходимость похода в налоговую рассасывается, как геморрой под взглядом Чумака. Восьмая часть короткого и отзывного депозита будет потеряна (даже больше с учётом снижения ставок), но поход в налоговую не нужен.
Время всё расставит по местам, пока же не видно, даже через очки ботаника с толстыми линзами, никаких заметных бонусов в налоге на вклады ни для одной из сторон. Скачать текст декрета № 7 и составить о нём собственное мнение можно на http://www.pravo.by/main.aspx?guid=12551&p0=Pd1500007&p1=1.